Estudio de la Viabilidad Técnica y Operativa para la Creación del Departamento de “Enforcement” en la Superintendencia General de Valores

Abstract

El objetivo general del presente trabajo es determinar la viabilidad técnica y operativa de crear un departamento de “enforcement” en la Superintendencia General de Valores, con el fin de complementar y mejorar las labores actuales en materia de supervisión, regulación, fiscalización y cumplimiento realizadas por el ente regulador. El proyecto fue realizado con el apoyo de la Superintendencia General de Valores, la cual es la entidad reguladora del mercado de valores costarricense, como órgano adscrito al Banco Central. Para el logro del objetivo se ha desarrollado una investigación bibliográfica y un “benchmarking” de otras superintendencias a nivel internacional, con el fin de determinar la viabilidad de implementar el “enforcement” dentro de la entidad reguladora. Como principal conclusión se ha determinado la importancia que tiene la pronta implementación de un área de “enforcement” en la Superintendencia General de Valores con el fin de mejorar su actual funcionamiento.